Günlük Kasa Raporu Neden Zorunlu?
Günlük kasa raporu, gün boyunca gerçekleşen tüm nakit hareketlerini özetleyen belgedir. Her toptancı işletmesinde günlük kasa raporu hem muhasebe hem de operasyon yönetimi için zorunludur.
Bu raporu almadan kapıyı kapatmak, doktorun nabzı ölçmeden hastahaneden gitmesi gibidir.
Günlük Kasa Raporunun İçeriği
İdeal bir günlük kasa raporu şunları içermelidir:
Giriş Kalemleri:
- Gün içinde nakit satışlar
- Kart satışları
- EFT/havale tahsilatlar
- Önceki günlere ait veresiye tahsilatları
- Diğer nakit girişler (avans iadesi vb.)
Çıkış Kalemleri:
- Tedarikçiye yapılan nakit ödemeler
- Personel maaş/avans ödemeleri
- Diğer gider ödemeleri
- Kasa devirme (kasadan bankaya aktarma)
Özet:
- Gün başı kasa bakiyesi
- Toplam nakit giriş
- Toplam nakit çıkış
- Gün sonu kasa bakiyesi (teorik)
- Fiziksel sayım sonucu
- Fark (varsa)
Kasa Farkı: Ne Anlama Gelir?
Günlük raporda "teorik kasa bakiyesi" ile "fiziksel sayım" arasında fark çıkabilir.
Fazla: Sisteme girilmeyen bir tahsilat veya az verilen para üstü olabilir. Eksik: Sisteme girilmeyen bir ödeme, fazla verilen para üstü veya hırsızlık riski.
Her fark mutlaka araştırılmalıdır. "Küçük fark, geçelim" tutumu zamanla büyük sorunlara yol açar.
Kasa Raporunu Okuma Örneği
Gün Sonu Kasa Raporu - 10 Şubat 2026
| Kalem | Tutar |
|---|---|
| Gün başı bakiye | 5.000 TL |
| Nakit satışlar | 28.500 TL |
| Kart satışları | 45.000 TL |
| Veresiye tahsilatı | 12.000 TL |
| Tedarikçi ödemesi | -18.000 TL |
| Kasa devir | -20.000 TL |
| Teorik kasa sonu | 52.500 TL |
| Fiziksel sayım | 52.350 TL |
| Fark | -150 TL |
Bu örnekte 150 TL eksik. Para üstü hatası veya kayıt hatası araştırılmalı.
Günlük Rapor Alma Rutini
Her gün kapanışta şu sırayı uygulayın:
- Tüm satışların sisteme girildiğini teyit edin
- Kasa raporunu POS sisteminden alın
- Kasadaki fiziksel parayı sayın
- Teorik ve fiziksel değeri karşılaştırın
- Fark varsa nedenini araştırın ve kaydedin
- Raporu PDF olarak kaydedin veya yazıcıdan çıktı alın
Bu rutin 10-15 dakika sürer ve büyük hataları önler.
Kart Tahsilat Takibi
Kredi kartı satışları POS terminalinden tahsil edilir. Ama banka hesabına yatma süreleri farklıdır. Haftalık kart tahsilat raporunu kontrol edin: beklenen kart gelirleri banka hesabına girdi mi?
Gün Sonu Kasa Devirme
Kasada güvenlik açısından büyük nakit tutmamak gerekir. Gün sonu kasadaki nakdin bir kısmını bankaya yatırın veya kasada belirli bir tavan belirleyin. Kalan nakit kasada saklıyorsa yetkili kişinin imzaladığı devir tutanağı tutun.
POS Yazılımının Rolü
Tüm bu işlemler manuel takip yerine POS yazılımı tarafından otomatik yapılmalıdır. Siparix gibi sistemler:
- Gün boyunca her hareketi kaydeder
- Gün sonu tek tıkla kasa raporu oluşturur
- Kasa farkını otomatik hesaplar
- Raporları PDF olarak dışa aktarır
Bu otomasyon hem zaman tasarrufu sağlar hem de hata riskini minimuma indirir.
Sonuç
Günlük kasa raporu, toptancılık işletmesinin finansal sağlığının günlük özetidir. Her gün 15 dakika ayırarak bu raporu doğru almak, aylarca birikebilecek hatalar ve kayıpları önler.